Le point sur le CELI vs le REER

Dans cette série de vidéos, des professionnels donnent des explications simples et détaillées sur des régimes fiscaux et des produits financiers courants. Partagez-les avec vos clients pour les aider à mieux comprendre ces outils !

Leurs différences en quelques points clés :

QU’EST-CE QUE LE REER ET LE CELI ?

Le Régime enregistré d’épargne-retraite ou REER permet de cumuler de l’argent pour la retraite.

Le Compte d’épargne libre d’impôt ou CELI est accessible à l’âge de 18 ans et permet de cumuler de l’argent pour les projets à court, moyen ou long terme.

AVANTAGES FISCAUX :

Les cotisations effectuées dans un CELI sont imposables, alors que celles effectuées dans un REER sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de bénéficier d’un remboursement d’impôt.

Dans ces deux comptes, les revenus générés (intérêts, dividendes, gains en capital) sont à l’abri de l’impôt.

RETRAIT :

Au moment du retrait, alors que les sommes retirées d’un REER, souvent à 71 ans, sont imposables (l’impôt est calculé en fonction de votre tranche d’imposition au moment du retrait), celles retirées du CELI sont à l’abri de l’impôt.

À noter que si vous effectuez un transfert direct de votre REER vers votre CELIAPP, le montant transféré viendra réduire vos droits de cotisation inutilisés au CELIAPP. Ce transfert ne rétablira pas non plus vos droits de cotisation au REER et ne vous permettra pas de réclamer une nouvelle déduction fiscale pour ce montant.

UNE COMBINAISON GAGNANTE :

Du fait de leurs différences, ces deux régimes se combinent à merveille.

Cette vidéo a été réalisée avec l’aide d’Anabelle Corbeil, Conseillère associée en gestion de patrimoine à la Financière Banque Nationale, fiscaliste et Pl. Fin., et de l’Association de la Relève des Services financiers (ARSF), en date du 3 mars 2025.

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