RRQ : quel gain pour chaque année de cotisation additionnelle ?

À l’approche de la retraite, l’ajout d’une année de cotisation additionnelle au Régime de rentes du Québec (RRQ) génère des rendements bien différents selon la situation du cotisant, souligne un rapport.

Chaque année supplémentaire de cotisation au RRQ n’a pas le même impact sur le montant des prestations versées.

À l’aube de la retraite, les participants au RRQ auraient avantage à se pencher sur l’effet marginal de leurs nouvelles cotisations, lequel tend à devenir plus variable à l’approche de la retraite, souligne le rapport intitulé Projeter des prestations futures du RRQ, publié par la Chaire de recherche en fiscalité et finances publiques de l’Université de Sherbrooke.

« Chaque cotisation au RRQ possède une valeur propre, qui dépend du moment où elle est versée, du revenu auquel elle s’applique, des années qu’elle remplace dans le calcul de la rente, de l’espérance de vie escomptée et de ses choix de planification de retraite, comme le report de la rente. Il serait erroné de considérer que toutes les cotisations se valent ou qu’elles génèrent automatiquement un rendement équivalent », précise le rapport.

À partir de 58 ans, « lorsque les nouvelles années de cotisations remplacent des années de faibles revenus ou sans revenu, les nouvelles cotisations continuent d’améliorer clairement la prestation », détaille le rapport. Cependant, « lorsque les nouvelles cotisations remplacent des cotisations pour les années de salaires déjà élevés, leur effet bénéfique est réduit, dans le cas où seul le régime supplémentaire majore la prestation. »

Un report de la rente publique jusqu’à 72 ans peut générer des gains importants sur les prestations, dans les cas de figure où la personne est en bonne santé et a une espérance de vie élevée, rappelle le rapport. Là encore, si le participant a connu plusieurs années de faibles cotisations, le report de la rente lui procurera des gains relatifs plus tôt.

La Chaire de recherche en fiscalité et finances publiques publie également un simulateur en ligne afin de permettre à chaque participant d’évaluer l’impact de ses cotisations au RRQ sur sa future prestation de retraite.

Ce simulateur permet de visualiser le rendement d’une nouvelle cotisation et le rendement potentiel d’un report de rente, en tenant compte de variables clés telles que l’âge de demande, les salaires passés, et l’espérance de vie. De quoi permettre à chaque participant de vérifier le rendement de chaque hypothèse dans sa situation personnelle.